بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
دسته: حسابداری بازدید: 7 بار
فرمت فایل: docx
حجم فایل: 430 کیلوبایت
تعداد صفحات فایل: 117
یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث و بررسی قرار گرفته است بررسی رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان معیار نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه می باشد در این تحقیق اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان متغیر مستقل واهرم مالی به عنوان وابسته و شاخص نرخ بدهی، هزینه تحقیق و توسعهارزش دفتری دارایی،هزینه استهلاک ار
قیمت فایل فقط 19,900 تومان
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
چكیده:
یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث و بررسی قرار گرفته است بررسی رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان معیار نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه می باشد در این تحقیق اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان متغیر مستقل واهرم مالی به عنوان وابسته و شاخص نرخ بدهی، هزینه تحقیق و توسعه/ارزش دفتری دارایی،هزینه استهلاک/ ارزش دفتری دارایی، ارزش بازار دارایی/ ارزش دفتری دارایی ، سودآوری، میانگین قیمت سهام واندازه شرکت به عنوان متغیر کنترل در نظر گرفته شد در راستای این هدف 196 شرکت از جامعه آماری که اطلاعات مورد نیاز برای دوره 7ساله مورد تحقیق 81-87 در مورد آنها قابل دسترس بود انتخاب گردید برای آزمون فرضیه تحقیق از روش داده های ترکیبی (مدل اثر ثابت) به روش پنل استفاده شده است. یافته های تحقیق نشان داد که ارتباط مثبت و بی معنی بین میزان نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه شرکت ها وجود دارد وهمچنین سودآوری و ارزش بازار دارایی/ ارزش دفتری دارایی بر این رابطه موثر است و نتایج این تحقیق میتواند مدیران شرکتهای پذیرفته شده در بورس را جهت تصمیم گیری در رابطه با ساختار سرمایه بهینه یاری رساند.
واژه گان کلیدی:نقدشوندگی،شکاف پیشنهاد قیمتی بین خرید و فروش،ساختار سرمایه
مقدمه:
مطالعات بر روی شاخص های نقدشوندگی در اوایل قرن 20 میلادی شروع شد از همان ابتدا این عامل توجه بازارهای مالی را جلب کرد دارایی نقد شونده تلقی می شود که در زمان کوتاه بدون ایجاد ضرر معامله شود منظور از نقدشوندگی صرفاً سهولت در خرید و فروش دارایی مورد نظر و سرعت تبدیل سرمایه گذاری یا دارایی ها به وجه نقد است(خرمدین و یحیی زاده فر ،1387، 102) از عوامل مربوط به نقدشوندگی بازار سهام می توان به اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام اشاره کرد که به عنوان مهمترین عامل تاثیرگذار بر نقدشوندگی معرفی شده( فانگ و همکاران ،2009، 5) چن و همکاران (2007) به طوری که میزان این شکاف تا حدود زیادی میزان نقدشوندگی را تعیین می کند قیمتی را که یک معامله گربرای خرید اوراق بهادار پیشنهاد می کند را قیمت پیشنهادی خرید و قیمتی که برای فروش اوراق بهادار پیشنهاد می شود را قیمت پیشنهادی فروش اوراق بهادار می گویند اختلاف بین این دو قیمت پیشنهادی نیز اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش اوراق بهادار نامیده می شود. نقدشوندگی از طریق مبادلات سهام ، هزینه معاملات سرمایه ای را کمتر کرده و شکاف پیشنهاد قیمتی خریدار و فروشنده را باریکتر می نماید علیرغم وجود این رابطه، محققین بر جهت تاثیر نقدشوندگی و عوامل مربوط به آن برساختار سرمایه شرکت ابهام دارند.
نظام ساختارسرمایه شرکتها به دنبال استقرار چارچوبی مدون و مکانیزم های مناسب برای برقراری رابطه ای متعادل میان منابع تامین مالی جهت اجرای پروژه های خود می باشند.تا ثروت سهامداران را به حداکثر برسانند. بنابراین بررسی عوامل موثر بر ساختار سرمایه از اهمیت خاصی برخوردار است.
فهرست مطالب:
چكیده: 1
مقدمه: 2
فصل اول: كلیات تحقیق
1-1 مقدمه 4
2-1- تاریخچه مطالعاتی 5
3-1-بیان مسأله 6
4-1- چارچوب نظری تحقیق 7
5-1- فرضیات تحقیق 7
6-1اهداف تحقیق 8
1-6-1 اهداف علمی تحقیق 8
2-6-1 اهداف کاربردی تحقیق 8
7-1- اهمیت و ضرورتهای خاص انجام تحقیق 8
8-1 تعریف واژه ها و اصطلاحات تحقیق 9
فصل دوم: مروری بر ادبیات تحقیق
1-2 مقدمه 11
2-2-تعریف ساختار سرمایه 12
3-2-نظریه های مرتبط با ساختار سرمایه 13
1-3-2 نظریه درآمد خالص 13
2-3-2 نظریه درآمد عملیاتی خالص 14
3-3-2 نظریه سنتی 14
4-2- تئوری های مختلف پیرامون ساختار سرمایه شرکت ها 14
1-4-2 -تئوری مودیلیانی و میلر 14
1-1-4-2 – مالیات و نظریه مود یلیانی و میلر 15
2-1-4-2 - هزینه های ورشکستگی و نظریه مودیلیانی و میلر 15
3-1-4-2 - هزینه های نمایندگی و نظریه مودیلیانی و میلر 16
2-4-2تئوری تبادل ایستا 16
3-4-2-تئوری سلسله مراتب گزینه های تامین مالی 17
4-4-2-تئوری ساختار سازمانی 17
5-2- هزینه سرمایه 18
6-2- عوامل موثر بر ساختار سرمایه 19
1-1-6-2 – ملاحظات مالیاتی 19
2-1-6-2 – نوع دارایی های شرکت 19
3-1-6-2- نوسان سود عملیاتی شرکت 20
2-6-2-عوامل موثر بر ساختار سرمایه با توجه به شرایط داخلی یا خارجی هر شرکت 20
1-2-6-2-عوامل خارجی 20
1-1-2-6-2- بدهی محیط زیست 20
2-1-2-6-2- منبع سرمایه 21
2-2-6-2-عوامل داخلی 21
1-2-2-6-2- اندازه شرکت 21
2-2-2-6-2-هزینه های تحقیق و توسعه 22
3-2-2-6-2- نسبت MV/BV (ارزش بازار دارایی / ارزش دفتری دارایی ) 22
4-2-2-6-2- سودآوری 22
5-2-2-6-2-سطح اطمینان مدیریت 23
6-2-2-6-2- فرصت های رشد 23
7-2-2-6-2- حجم فروش 24
8-2-2-6-2- کسری مالی 24
9-2-2-6-2- بازده سهام 24
10-2-2-6-2-نسبت ارزش بازار به ارزش دفتری حقوق صاحبان سهام 25
11-2-2-6-2-نقدشوندگی 25
7-2- عوامل مرتبط با اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 28
1-7-2رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و بازده سهام شرکتها 28
2-7-2رابطه سیاست تقسیم سود و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 29
3-7-2رابطه ساختار سرمایه و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 29
4-7-2رابطه بین حاكمیت شركتی و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش 30
5-7-2رابطه اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و کیفیت سود 34
6-7-2 رابطه بین دوره نگهداری سهام و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 34
7-7-2 تاثیرناشناخته ماندن هویت معامله‌گران و یا سفارشات بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 35
8-7-2 رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش قبلی سهام 36
9-7-2 اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و نقدشوندگی دارایی‌ها 37
10-7-2 اثر قوانین حقوقی و سیاسی بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 38
11-7-2 تأثیر دستمزد حسابرسی براختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 39
12-7-2 اثر عدم تقارن اطلاعاتی بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 39
8-2 – معیارهای متداول سنجش نقدشوندگی 41
9-2- اجزای اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش 46
1-9-2 هزینه های فرآیند سفارش : 47
2-9-2- هزینه های نگهداری موجودی : 47
3-9-2- هزینه های انتخاب نادرست 48
10-2- نتیجه گیری 49
11-2-مروری بر پیشینه تحقیق 49
1-11-2- تحقیقات خارجی 49
2-11-2- تحقیقات داخلی 52
فصل سوم : روش اجرای تحقیق
1-3 مقدمه 56
2-3- روش تحقیق 57
3-3- جامعه آماری 58
4-3- مدل تحلیلی و شیوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق 59
1-4-3- متغیر مستقل 60
2-4-3- متغیر وابسته 60
3-4-3- متغیر های کنترل 60
5-3- روش و ابزارجمع آوری اطلاعات : 61
6-3- شیوه محاسبه متغیرهای تحقیق 62
7-3 - مدل مفهومی تحقیق 64
8-3- آزمون های تحقیق 66
9-3-تحلیل رگرسیون 67
10-3- آزمون های رگرسیونی لازم دردو بخش زیر ارائه گردیده است. 69
11-3- استفاده کنندگان از نتایج تحقیق 69
فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده‌ها
1-4 مقدمه 71
2-4- نتایج آمار توصیفی 71
3-4- آزمون همسانی واریانس : 72
4-4- ماتریس همبستگی 73
5-4- تحلیل رگرسیون 74
1-5-4 آزمون فرضیه اول 76
2-5-4 آزمون فرضیه دوم 77
3-5-4 آزمون فرضیه سوم 77
فصل پنجم: نتیجه‌گیری و پیشنهادات
1-5 مقدمه 79
2-5- خلاصه تحقیق 79
3-5 ارزیابی و تشریح نتایج آزمون فرضیه ها 79
4-5 – نتایج کلی تحقیق 81
5-5- نوآوری تحقیق 83
6-5- پیشنهادها 83
1-6-5- پیشنهادهایی مبتنی بر یافته های تحقیق 84
2-6-5- پیشنهادات برای تحقیقات آتی 84
7-5 – محدودیت های تحقیق: 84
پیوست ها
خروجی نرم افزار 87
منابع و ماخذ
منابع فارسی: 99
منابع لاتین: 101
چکیده انگلیسی: 102
فهرست جداول:
جدول 1-1- خلاصه ای از پژوهش های مرتبط با تحقیق 5
جدول 1-3 نوع اطلاعات مورد نیاز و شیوه جمع آوری آنها 61
جدول 1-4 آمار توصیفی 72
جدول 2-4 بررسی همسانی واریانس مدل 73
جدول 3-4 ماتریس ضریب همبستگی 74
جدول 4-4 آزمون فرضیه ها با استفاده با روش رگرسیون چند متغیره 75
جدول 5-4 نوع رابطه و سطح معنی داری متغیرهای موردآزمون 76
فهرست نمودارها:
نمودار شماره 1-3 مدل مفهومی 64
عنوان: بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
فرمت: word
تعداد صفحات: 117
قیمت فایل فقط 19,900 تومان
برچسب ها : بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران , شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران , پایان نامه حسابداری , دانلود پایان نامه حسابداری , بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , مقاله بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , پژوهش بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , پایان نامه بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , مقاله , پژوهش , تحقیق , دانلود مقاله , دانلود پژوهش , دانلود تحقیق
دانلود پژوهش , دانلود مقاله , دانلود تحقیق , دانلود پروژه
فروشگاه برترین فایل ها
صفحه اصلی پروژه ناب
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
دسته: حسابداری بازدید: 7 بار
فرمت فایل: docx
حجم فایل: 430 کیلوبایت
تعداد صفحات فایل: 117
یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث و بررسی قرار گرفته است بررسی رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان معیار نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه می باشد در این تحقیق اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان متغیر مستقل واهرم مالی به عنوان وابسته و شاخص نرخ بدهی، هزینه تحقیق و توسعهارزش دفتری دارایی،هزینه استهلاک ار
قیمت فایل فقط 19,900 تومان
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
چكیده:
یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث و بررسی قرار گرفته است بررسی رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان معیار نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه می باشد در این تحقیق اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان متغیر مستقل واهرم مالی به عنوان وابسته و شاخص نرخ بدهی، هزینه تحقیق و توسعه/ارزش دفتری دارایی،هزینه استهلاک/ ارزش دفتری دارایی، ارزش بازار دارایی/ ارزش دفتری دارایی ، سودآوری، میانگین قیمت سهام واندازه شرکت به عنوان متغیر کنترل در نظر گرفته شد در راستای این هدف 196 شرکت از جامعه آماری که اطلاعات مورد نیاز برای دوره 7ساله مورد تحقیق 81-87 در مورد آنها قابل دسترس بود انتخاب گردید برای آزمون فرضیه تحقیق از روش داده های ترکیبی (مدل اثر ثابت) به روش پنل استفاده شده است. یافته های تحقیق نشان داد که ارتباط مثبت و بی معنی بین میزان نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه شرکت ها وجود دارد وهمچنین سودآوری و ارزش بازار دارایی/ ارزش دفتری دارایی بر این رابطه موثر است و نتایج این تحقیق میتواند مدیران شرکتهای پذیرفته شده در بورس را جهت تصمیم گیری در رابطه با ساختار سرمایه بهینه یاری رساند.
واژه گان کلیدی:نقدشوندگی،شکاف پیشنهاد قیمتی بین خرید و فروش،ساختار سرمایه
مقدمه:
مطالعات بر روی شاخص های نقدشوندگی در اوایل قرن 20 میلادی شروع شد از همان ابتدا این عامل توجه بازارهای مالی را جلب کرد دارایی نقد شونده تلقی می شود که در زمان کوتاه بدون ایجاد ضرر معامله شود منظور از نقدشوندگی صرفاً سهولت در خرید و فروش دارایی مورد نظر و سرعت تبدیل سرمایه گذاری یا دارایی ها به وجه نقد است(خرمدین و یحیی زاده فر ،1387، 102) از عوامل مربوط به نقدشوندگی بازار سهام می توان به اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام اشاره کرد که به عنوان مهمترین عامل تاثیرگذار بر نقدشوندگی معرفی شده( فانگ و همکاران ،2009، 5) چن و همکاران (2007) به طوری که میزان این شکاف تا حدود زیادی میزان نقدشوندگی را تعیین می کند قیمتی را که یک معامله گربرای خرید اوراق بهادار پیشنهاد می کند را قیمت پیشنهادی خرید و قیمتی که برای فروش اوراق بهادار پیشنهاد می شود را قیمت پیشنهادی فروش اوراق بهادار می گویند اختلاف بین این دو قیمت پیشنهادی نیز اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش اوراق بهادار نامیده می شود. نقدشوندگی از طریق مبادلات سهام ، هزینه معاملات سرمایه ای را کمتر کرده و شکاف پیشنهاد قیمتی خریدار و فروشنده را باریکتر می نماید علیرغم وجود این رابطه، محققین بر جهت تاثیر نقدشوندگی و عوامل مربوط به آن برساختار سرمایه شرکت ابهام دارند.
نظام ساختارسرمایه شرکتها به دنبال استقرار چارچوبی مدون و مکانیزم های مناسب برای برقراری رابطه ای متعادل میان منابع تامین مالی جهت اجرای پروژه های خود می باشند.تا ثروت سهامداران را به حداکثر برسانند. بنابراین بررسی عوامل موثر بر ساختار سرمایه از اهمیت خاصی برخوردار است.
فهرست مطالب:
چكیده: 1
مقدمه: 2
فصل اول: كلیات تحقیق
1-1 مقدمه 4
2-1- تاریخچه مطالعاتی 5
3-1-بیان مسأله 6
4-1- چارچوب نظری تحقیق 7
5-1- فرضیات تحقیق 7
6-1اهداف تحقیق 8
1-6-1 اهداف علمی تحقیق 8
2-6-1 اهداف کاربردی تحقیق 8
7-1- اهمیت و ضرورتهای خاص انجام تحقیق 8
8-1 تعریف واژه ها و اصطلاحات تحقیق 9
فصل دوم: مروری بر ادبیات تحقیق
1-2 مقدمه 11
2-2-تعریف ساختار سرمایه 12
3-2-نظریه های مرتبط با ساختار سرمایه 13
1-3-2 نظریه درآمد خالص 13
2-3-2 نظریه درآمد عملیاتی خالص 14
3-3-2 نظریه سنتی 14
4-2- تئوری های مختلف پیرامون ساختار سرمایه شرکت ها 14
1-4-2 -تئوری مودیلیانی و میلر 14
1-1-4-2 – مالیات و نظریه مود یلیانی و میلر 15
2-1-4-2 - هزینه های ورشکستگی و نظریه مودیلیانی و میلر 15
3-1-4-2 - هزینه های نمایندگی و نظریه مودیلیانی و میلر 16
2-4-2تئوری تبادل ایستا 16
3-4-2-تئوری سلسله مراتب گزینه های تامین مالی 17
4-4-2-تئوری ساختار سازمانی 17
5-2- هزینه سرمایه 18
6-2- عوامل موثر بر ساختار سرمایه 19
1-1-6-2 – ملاحظات مالیاتی 19
2-1-6-2 – نوع دارایی های شرکت 19
3-1-6-2- نوسان سود عملیاتی شرکت 20
2-6-2-عوامل موثر بر ساختار سرمایه با توجه به شرایط داخلی یا خارجی هر شرکت 20
1-2-6-2-عوامل خارجی 20
1-1-2-6-2- بدهی محیط زیست 20
2-1-2-6-2- منبع سرمایه 21
2-2-6-2-عوامل داخلی 21
1-2-2-6-2- اندازه شرکت 21
2-2-2-6-2-هزینه های تحقیق و توسعه 22
3-2-2-6-2- نسبت MV/BV (ارزش بازار دارایی / ارزش دفتری دارایی ) 22
4-2-2-6-2- سودآوری 22
5-2-2-6-2-سطح اطمینان مدیریت 23
6-2-2-6-2- فرصت های رشد 23
7-2-2-6-2- حجم فروش 24
8-2-2-6-2- کسری مالی 24
9-2-2-6-2- بازده سهام 24
10-2-2-6-2-نسبت ارزش بازار به ارزش دفتری حقوق صاحبان سهام 25
11-2-2-6-2-نقدشوندگی 25
7-2- عوامل مرتبط با اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 28
1-7-2رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و بازده سهام شرکتها 28
2-7-2رابطه سیاست تقسیم سود و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 29
3-7-2رابطه ساختار سرمایه و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 29
4-7-2رابطه بین حاكمیت شركتی و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش 30
5-7-2رابطه اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و کیفیت سود 34
6-7-2 رابطه بین دوره نگهداری سهام و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 34
7-7-2 تاثیرناشناخته ماندن هویت معامله‌گران و یا سفارشات بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 35
8-7-2 رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش قبلی سهام 36
9-7-2 اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و نقدشوندگی دارایی‌ها 37
10-7-2 اثر قوانین حقوقی و سیاسی بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 38
11-7-2 تأثیر دستمزد حسابرسی براختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 39
12-7-2 اثر عدم تقارن اطلاعاتی بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 39
8-2 – معیارهای متداول سنجش نقدشوندگی 41
9-2- اجزای اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش 46
1-9-2 هزینه های فرآیند سفارش : 47
2-9-2- هزینه های نگهداری موجودی : 47
3-9-2- هزینه های انتخاب نادرست 48
10-2- نتیجه گیری 49
11-2-مروری بر پیشینه تحقیق 49
1-11-2- تحقیقات خارجی 49
2-11-2- تحقیقات داخلی 52
فصل سوم : روش اجرای تحقیق
1-3 مقدمه 56
2-3- روش تحقیق 57
3-3- جامعه آماری 58
4-3- مدل تحلیلی و شیوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق 59
1-4-3- متغیر مستقل 60
2-4-3- متغیر وابسته 60
3-4-3- متغیر های کنترل 60
5-3- روش و ابزارجمع آوری اطلاعات : 61
6-3- شیوه محاسبه متغیرهای تحقیق 62
7-3 - مدل مفهومی تحقیق 64
8-3- آزمون های تحقیق 66
9-3-تحلیل رگرسیون 67
10-3- آزمون های رگرسیونی لازم دردو بخش زیر ارائه گردیده است. 69
11-3- استفاده کنندگان از نتایج تحقیق 69
فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده‌ها
1-4 مقدمه 71
2-4- نتایج آمار توصیفی 71
3-4- آزمون همسانی واریانس : 72
4-4- ماتریس همبستگی 73
5-4- تحلیل رگرسیون 74
1-5-4 آزمون فرضیه اول 76
2-5-4 آزمون فرضیه دوم 77
3-5-4 آزمون فرضیه سوم 77
فصل پنجم: نتیجه‌گیری و پیشنهادات
1-5 مقدمه 79
2-5- خلاصه تحقیق 79
3-5 ارزیابی و تشریح نتایج آزمون فرضیه ها 79
4-5 – نتایج کلی تحقیق 81
5-5- نوآوری تحقیق 83
6-5- پیشنهادها 83
1-6-5- پیشنهادهایی مبتنی بر یافته های تحقیق 84
2-6-5- پیشنهادات برای تحقیقات آتی 84
7-5 – محدودیت های تحقیق: 84
پیوست ها
خروجی نرم افزار 87
منابع و ماخذ
منابع فارسی: 99
منابع لاتین: 101
چکیده انگلیسی: 102
فهرست جداول:
جدول 1-1- خلاصه ای از پژوهش های مرتبط با تحقیق 5
جدول 1-3 نوع اطلاعات مورد نیاز و شیوه جمع آوری آنها 61
جدول 1-4 آمار توصیفی 72
جدول 2-4 بررسی همسانی واریانس مدل 73
جدول 3-4 ماتریس ضریب همبستگی 74
جدول 4-4 آزمون فرضیه ها با استفاده با روش رگرسیون چند متغیره 75
جدول 5-4 نوع رابطه و سطح معنی داری متغیرهای موردآزمون 76
فهرست نمودارها:
نمودار شماره 1-3 مدل مفهومی 64
عنوان: بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
فرمت: word
تعداد صفحات: 117
قیمت فایل فقط 19,900 تومان
برچسب ها : بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران , شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران , پایان نامه حسابداری , دانلود پایان نامه حسابداری , بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , مقاله بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , پژوهش بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , پایان نامه بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , مقاله , پژوهش , تحقیق , دانلود مقاله , دانلود پژوهش , دانلود تحقیق
دانلود پژوهش , دانلود مقاله , دانلود تحقیق , دانلود پروژه
فروشگاه برترین فایل ها
صفحه اصلی پروژه ناب
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
دسته: حسابداری بازدید: 7 بار
فرمت فایل: docx
حجم فایل: 430 کیلوبایت
تعداد صفحات فایل: 117
یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث و بررسی قرار گرفته است بررسی رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان معیار نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه می باشد در این تحقیق اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان متغیر مستقل واهرم مالی به عنوان وابسته و شاخص نرخ بدهی، هزینه تحقیق و توسعهارزش دفتری دارایی،هزینه استهلاک ار
قیمت فایل فقط 19,900 تومان
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
چكیده:
یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث و بررسی قرار گرفته است بررسی رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان معیار نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه می باشد در این تحقیق اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام به عنوان متغیر مستقل واهرم مالی به عنوان وابسته و شاخص نرخ بدهی، هزینه تحقیق و توسعه/ارزش دفتری دارایی،هزینه استهلاک/ ارزش دفتری دارایی، ارزش بازار دارایی/ ارزش دفتری دارایی ، سودآوری، میانگین قیمت سهام واندازه شرکت به عنوان متغیر کنترل در نظر گرفته شد در راستای این هدف 196 شرکت از جامعه آماری که اطلاعات مورد نیاز برای دوره 7ساله مورد تحقیق 81-87 در مورد آنها قابل دسترس بود انتخاب گردید برای آزمون فرضیه تحقیق از روش داده های ترکیبی (مدل اثر ثابت) به روش پنل استفاده شده است. یافته های تحقیق نشان داد که ارتباط مثبت و بی معنی بین میزان نقدشوندگی سهام و ساختار سرمایه شرکت ها وجود دارد وهمچنین سودآوری و ارزش بازار دارایی/ ارزش دفتری دارایی بر این رابطه موثر است و نتایج این تحقیق میتواند مدیران شرکتهای پذیرفته شده در بورس را جهت تصمیم گیری در رابطه با ساختار سرمایه بهینه یاری رساند.
واژه گان کلیدی:نقدشوندگی،شکاف پیشنهاد قیمتی بین خرید و فروش،ساختار سرمایه
مقدمه:
مطالعات بر روی شاخص های نقدشوندگی در اوایل قرن 20 میلادی شروع شد از همان ابتدا این عامل توجه بازارهای مالی را جلب کرد دارایی نقد شونده تلقی می شود که در زمان کوتاه بدون ایجاد ضرر معامله شود منظور از نقدشوندگی صرفاً سهولت در خرید و فروش دارایی مورد نظر و سرعت تبدیل سرمایه گذاری یا دارایی ها به وجه نقد است(خرمدین و یحیی زاده فر ،1387، 102) از عوامل مربوط به نقدشوندگی بازار سهام می توان به اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام اشاره کرد که به عنوان مهمترین عامل تاثیرگذار بر نقدشوندگی معرفی شده( فانگ و همکاران ،2009، 5) چن و همکاران (2007) به طوری که میزان این شکاف تا حدود زیادی میزان نقدشوندگی را تعیین می کند قیمتی را که یک معامله گربرای خرید اوراق بهادار پیشنهاد می کند را قیمت پیشنهادی خرید و قیمتی که برای فروش اوراق بهادار پیشنهاد می شود را قیمت پیشنهادی فروش اوراق بهادار می گویند اختلاف بین این دو قیمت پیشنهادی نیز اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش اوراق بهادار نامیده می شود. نقدشوندگی از طریق مبادلات سهام ، هزینه معاملات سرمایه ای را کمتر کرده و شکاف پیشنهاد قیمتی خریدار و فروشنده را باریکتر می نماید علیرغم وجود این رابطه، محققین بر جهت تاثیر نقدشوندگی و عوامل مربوط به آن برساختار سرمایه شرکت ابهام دارند.
نظام ساختارسرمایه شرکتها به دنبال استقرار چارچوبی مدون و مکانیزم های مناسب برای برقراری رابطه ای متعادل میان منابع تامین مالی جهت اجرای پروژه های خود می باشند.تا ثروت سهامداران را به حداکثر برسانند. بنابراین بررسی عوامل موثر بر ساختار سرمایه از اهمیت خاصی برخوردار است.
فهرست مطالب:
چكیده: 1
مقدمه: 2
فصل اول: كلیات تحقیق
1-1 مقدمه 4
2-1- تاریخچه مطالعاتی 5
3-1-بیان مسأله 6
4-1- چارچوب نظری تحقیق 7
5-1- فرضیات تحقیق 7
6-1اهداف تحقیق 8
1-6-1 اهداف علمی تحقیق 8
2-6-1 اهداف کاربردی تحقیق 8
7-1- اهمیت و ضرورتهای خاص انجام تحقیق 8
8-1 تعریف واژه ها و اصطلاحات تحقیق 9
فصل دوم: مروری بر ادبیات تحقیق
1-2 مقدمه 11
2-2-تعریف ساختار سرمایه 12
3-2-نظریه های مرتبط با ساختار سرمایه 13
1-3-2 نظریه درآمد خالص 13
2-3-2 نظریه درآمد عملیاتی خالص 14
3-3-2 نظریه سنتی 14
4-2- تئوری های مختلف پیرامون ساختار سرمایه شرکت ها 14
1-4-2 -تئوری مودیلیانی و میلر 14
1-1-4-2 – مالیات و نظریه مود یلیانی و میلر 15
2-1-4-2 - هزینه های ورشکستگی و نظریه مودیلیانی و میلر 15
3-1-4-2 - هزینه های نمایندگی و نظریه مودیلیانی و میلر 16
2-4-2تئوری تبادل ایستا 16
3-4-2-تئوری سلسله مراتب گزینه های تامین مالی 17
4-4-2-تئوری ساختار سازمانی 17
5-2- هزینه سرمایه 18
6-2- عوامل موثر بر ساختار سرمایه 19
1-1-6-2 – ملاحظات مالیاتی 19
2-1-6-2 – نوع دارایی های شرکت 19
3-1-6-2- نوسان سود عملیاتی شرکت 20
2-6-2-عوامل موثر بر ساختار سرمایه با توجه به شرایط داخلی یا خارجی هر شرکت 20
1-2-6-2-عوامل خارجی 20
1-1-2-6-2- بدهی محیط زیست 20
2-1-2-6-2- منبع سرمایه 21
2-2-6-2-عوامل داخلی 21
1-2-2-6-2- اندازه شرکت 21
2-2-2-6-2-هزینه های تحقیق و توسعه 22
3-2-2-6-2- نسبت MV/BV (ارزش بازار دارایی / ارزش دفتری دارایی ) 22
4-2-2-6-2- سودآوری 22
5-2-2-6-2-سطح اطمینان مدیریت 23
6-2-2-6-2- فرصت های رشد 23
7-2-2-6-2- حجم فروش 24
8-2-2-6-2- کسری مالی 24
9-2-2-6-2- بازده سهام 24
10-2-2-6-2-نسبت ارزش بازار به ارزش دفتری حقوق صاحبان سهام 25
11-2-2-6-2-نقدشوندگی 25
7-2- عوامل مرتبط با اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 28
1-7-2رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و بازده سهام شرکتها 28
2-7-2رابطه سیاست تقسیم سود و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 29
3-7-2رابطه ساختار سرمایه و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 29
4-7-2رابطه بین حاكمیت شركتی و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش 30
5-7-2رابطه اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و کیفیت سود 34
6-7-2 رابطه بین دوره نگهداری سهام و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 34
7-7-2 تاثیرناشناخته ماندن هویت معامله‌گران و یا سفارشات بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 35
8-7-2 رابطه بین اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش قبلی سهام 36
9-7-2 اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام و نقدشوندگی دارایی‌ها 37
10-7-2 اثر قوانین حقوقی و سیاسی بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 38
11-7-2 تأثیر دستمزد حسابرسی براختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 39
12-7-2 اثر عدم تقارن اطلاعاتی بر اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش سهام 39
8-2 – معیارهای متداول سنجش نقدشوندگی 41
9-2- اجزای اختلاف قیمت پیشنهادی خرید و فروش 46
1-9-2 هزینه های فرآیند سفارش : 47
2-9-2- هزینه های نگهداری موجودی : 47
3-9-2- هزینه های انتخاب نادرست 48
10-2- نتیجه گیری 49
11-2-مروری بر پیشینه تحقیق 49
1-11-2- تحقیقات خارجی 49
2-11-2- تحقیقات داخلی 52
فصل سوم : روش اجرای تحقیق
1-3 مقدمه 56
2-3- روش تحقیق 57
3-3- جامعه آماری 58
4-3- مدل تحلیلی و شیوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق 59
1-4-3- متغیر مستقل 60
2-4-3- متغیر وابسته 60
3-4-3- متغیر های کنترل 60
5-3- روش و ابزارجمع آوری اطلاعات : 61
6-3- شیوه محاسبه متغیرهای تحقیق 62
7-3 - مدل مفهومی تحقیق 64
8-3- آزمون های تحقیق 66
9-3-تحلیل رگرسیون 67
10-3- آزمون های رگرسیونی لازم دردو بخش زیر ارائه گردیده است. 69
11-3- استفاده کنندگان از نتایج تحقیق 69
فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده‌ها
1-4 مقدمه 71
2-4- نتایج آمار توصیفی 71
3-4- آزمون همسانی واریانس : 72
4-4- ماتریس همبستگی 73
5-4- تحلیل رگرسیون 74
1-5-4 آزمون فرضیه اول 76
2-5-4 آزمون فرضیه دوم 77
3-5-4 آزمون فرضیه سوم 77
فصل پنجم: نتیجه‌گیری و پیشنهادات
1-5 مقدمه 79
2-5- خلاصه تحقیق 79
3-5 ارزیابی و تشریح نتایج آزمون فرضیه ها 79
4-5 – نتایج کلی تحقیق 81
5-5- نوآوری تحقیق 83
6-5- پیشنهادها 83
1-6-5- پیشنهادهایی مبتنی بر یافته های تحقیق 84
2-6-5- پیشنهادات برای تحقیقات آتی 84
7-5 – محدودیت های تحقیق: 84
پیوست ها
خروجی نرم افزار 87
منابع و ماخذ
منابع فارسی: 99
منابع لاتین: 101
چکیده انگلیسی: 102
فهرست جداول:
جدول 1-1- خلاصه ای از پژوهش های مرتبط با تحقیق 5
جدول 1-3 نوع اطلاعات مورد نیاز و شیوه جمع آوری آنها 61
جدول 1-4 آمار توصیفی 72
جدول 2-4 بررسی همسانی واریانس مدل 73
جدول 3-4 ماتریس ضریب همبستگی 74
جدول 4-4 آزمون فرضیه ها با استفاده با روش رگرسیون چند متغیره 75
جدول 5-4 نوع رابطه و سطح معنی داری متغیرهای موردآزمون 76
فهرست نمودارها:
نمودار شماره 1-3 مدل مفهومی 64
عنوان: بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران
فرمت: word
تعداد صفحات: 117
قیمت فایل فقط 19,900 تومان
برچسب ها : بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران , شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران , پایان نامه حسابداری , دانلود پایان نامه حسابداری , بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , مقاله بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , پژوهش بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , پایان نامه بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه , مقاله , پژوهش , تحقیق , دانلود مقاله , دانلود پژوهش , دانلود تحقیق
دانلود پژوهش , دانلود مقاله , دانلود تحقیق , دانلود پروژه
فروشگاه برترین فایل ها
صفحه اصلی پروژه ناب
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
proje
Google
تقریباً ۴۶٬۸۰۰ نتیجه (۰٫۷۷ ثانیه)
اگر امکان دارد آن را به فارسی ایمیل کنید
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
payaname.com/.../1926-بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه-در-شرکتهای-پ...
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران,ساختار سرمایه,نقد شوندگی,بورس,پایان نامه,پروپوزال,کارشناسی ارشد ...
بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نقد شوندگی شرکت های ...
www.civilica.com/Paper-CAFM01-CAFM01_086=بررسی-تاثیر-ساختار-سرمایه-بر...
بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نقد شوندگی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ... سعید انور خطیبی - عضو هیات علمی دانشگاه آزاد اسلامی واحد ایلخچی ایران ... تحقیق درتلاش است تا رابطه بین ساختارسرمایه با نقدشوندگی شرکت های پذیرفته شدهدربورس اوراق بهادارتهران با تاکید برمحصولات فلزی و فلزات اساسی را مورد ...
تحقیق بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در ...
bankmaghale.ir/تحقیق-بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-س/
تحقیق بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران مربوطه به صورت فایل ورد word و قابل ویرایش می باشد و دارای ...
بررسي رابطه اهرم مالي و نقدشوندگي دارايي ها در بورس اوراق ...
fa.journals.sid.ir/ViewPaper.aspx?id=113712
توسط ايزدي نيا ناصر
عنوان مقاله: بررسي رابطه اهرم مالي و نقدشوندگي دارايي ها در بورس اوراق بهادار تهران ... همچنين عامل نقدشوندگي دارايي ها با اهرم مالي شرکت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار ... كليد واژه: ساختار سرمايه، اهرم مالي، سودآوري، اندازه شرکت، نقدشوندگي دارايي ها ... همايش ملي آينده پژوهي آموزش عالي ايران: چشم انداز بين المللي شدن دانشگاه ها و چالش ...
دانلود بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
maghale2020.rozblog.com/.../-بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه-در-شرک...
۱ روز پیش - بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران دسته: حسابداری بازدید: 4 بار فرمت فایل: docx حجم ...
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
maghale2020.rozblog.com/.../-بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه-در-شرک...
۴ روز پیش - بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران دسته: حسابداری بازدید: 1 بار فرمت فایل: docx حجم ...
[DOC]6-2- عوامل موثر بر ساختار سرمایه - دانلود پایان نامه و سمینار ...
arshadha.ir/wp-content/uploads/2015/09/www.arshadha.ir-c571.doc
پایان نامه برای دریافت درجه کارشناسی ارشد. گرايش: حسابداری. عنوان: بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران.
بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نقدشوندگی شرکت های ...
www.ensani.ir/fa/content/320107/default.aspx
بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نقدشوندگی شرکت های پذیرفته شده در بورس ... شده در بورس اوراق بهادار تهران با تاکید بر صنعت سیمان را مورد مطالعه و بررسی قرار دهد. ... ساختار سرمایه و نقدشوندگی در شرکتهای مورد مطالعه رابطه معنی داری وجود ندارد.
تبیین رابطه بین ساختار مالکیت و نقدشوندگی سهام شرکت ...
mag-iran.com/تبیین-رابطه-بین-ساختار-مالکیت-و-نقدشون.htm
تبیین رابطه بین ساختار مالکیت و نقدشوندگی سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس ... های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (بازار سرمایه ایران) را مورد بررسی ...
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
mihandocs.com/39574-بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه-در-شرکتهای-پ...
۲۴ فروردین ۱۳۹۵ ه.ش. - عنوان مقاله : بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران. قالب بندی : doc. قیمت : 16000.
بررسی رابطه‌ی بین نقد شوندگی دارائی‌ها ونقد شوندگی سهام در ...
jera.alzahra.ac.ir/article_1895_344.html
توسط احمدپور - 2015
در این تحقیق رابطه میان نقدشوندگی دارایی‌ها و نقدشوندگی سهام شرکت در نمونه‌ای از شرکتهای حاضر در بورس اوراق بهادار تهران طی سال‌های 1386 تا 1391 بررسی شده است. ... کوتاه مدت و نسبت موجودی کالا و برای توصیف ساختار سرمایه از نسبت بدهی کوتاه مدت ... در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، رابطه‌ای بین نقدشوندگی ...
پایان نامه رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه - میهن داکیومنت
mihandoc.net/نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه/
این پایان نامه ارتباط بين رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران را مورد بررسی قرار می دهد.
[XLS]ليست پايان نامه هاي ارشد حسابداري
ui.ac.ir/Dorsapax/userfiles/Sub3/Azadegan/axlsarshadhesabdari.xls
6, 3, رابطه بین سود حسابداری و جریان وجوه نقد عملیاتی با ریسک سیستماتیک در بورس اوراق ... 7, 4, بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نرخ بازده سهام وسود هر سهم, محسن رحیمی ... 18, 15, رابطه ارزش افزوده اقتصادی و ریسک شرکت های پذیرفته شده در بورس ... بر ساختار سرمايه وبازده سهام شركتهاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ...
مدیریت دارایی و تأمین مالی
uijs.ui.ac.ir/amf/browse_accepted.php
بررسی ثبات ساختار سرمایه در بورس اوراق بهادار تهران - پذیرفته شده در ۱۳۹۵/۱/۲۴ ... های غیر مالی پذیرفته شده در سازمان بورس و اوراق بهادار ایران - پذیرفته شده در ۱۳۹۴/۴/۹ ... ساختار سررسید بدهی ها بر این رابطه در شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار .... رابطه قدرت بازار محصول و نقدشوندگی بازار سهام - پذیرفته شده در ۱۳۹۴/۴/۲۰.
[PDF]راﺑﻄﻪ ﻣﺎﻟﻜﻴﺖ ﻧﻬﺎدي و ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﻲ ﺳﻬﺎم در اﻳﺮان
https://journals.ut.ac.ir/article_21684_a7b2e41b12a003dde737a1c7f0ebb05c.pdf
توسط رحمانی - 2010
ﻣﺎﻟﻜﺎن ﻧﻬﺎدي ﺑﺮ ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﻲ ﺳﻬﺎم، از دو ﻣﻌﻴﺎر ﻣﻴﺰان و ﺗﻤﺮﻛﺰ ﻣﺎﻟﻜﻴﺖ ﻧﻬﺎدي اﺳﺘﻔﺎده ﺷﺪه اﺳﺖ . 15 ... 2. ﻋﻀﻮ ﻫﻴﺌﺖ ﻣﺪﻳﺮه ﺳﺎزﻣﺎن ﺑﻮرس و اوراق ﺑﻬﺎدار. ، اﻳﺮان . 3. ﻛﺎرﺷﻨﺎس ارﺷﺪ ﺣﺴﺎﺑﺪاري داﻧﺸﻜﺪه ﻋﻠﻮم ... ﺗﻮان ﺑﺎ وﺿﻊ ﻗﻮاﻧﻴﻦ و ﺿﻮاﺑﻄﻲ در ﭘﺬﻳﺮش ﺷـﺮﻛﺖ. ﻫـﺎ. و ﭼﻴﻨﺶ. ﻫﺪاﻳﺖ ﺷﺪه. ﺳﺮﻣﺎﻳﻪ. ﮔـﺬاران ﺑـﻪ ﺣـﻞ اﻳـﻦ ... ﺑﺮرﺳﻲ. ﻫﺎي ﺣﺴﺎﺑﺪاري و ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﻲ، دوره. 17. ، ﺷﻤﺎره. 61. ،. ﭘﺎﻳﻴﺰ. 1389. 42. ﺳﺎﺧﺘﺎر ﻣﺎﻟﻜﻴﺘﻲ و ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﻲ ﺑﺎزار در.
بورس اوراق بهادار تهران | انجمن حسابداری ایران
iranianaa.com/tags/بورس-اوراق-بهادار-تهران
ساختار سرمایه ... بررسی تاثیر بازار رقابت محصول بر پرداخت سود سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق ... همبستگی شاخصهای نقدشوندگی سهام در بورس اوراق بهادار تهران ... بر این اساس، پژوهش حاضر به بررسی رابطه بین رقابت در بازار محصول، ...
لیست عنوان پایان نامه ها - دانشگاه آزاد اسلامی واحد گرگان
gorganiau.ac.ir › ... › دانشکده ادبیات و علوم انسانی › گروه مدیریت اجرایی و دولتی
1, بررسی رابطه بین کیفیت سود و ارزش شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ... اطمینان بر رابطه بین ویژگیهای کیفی سود ، عدم تقارن اطلاعاتی در بازار سرمایه ایران ... 19, بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر عملکرد مالی شرکتها در بورس اوراق بهادار تهران ... 70, بررسی رابطه بین بازده سهام سود، سود سرمایه و نقد شوندگی سهام.
[XLS]مدیریت مالی
sbu.ac.ir/Cols/FMA/Documents/کتابخانه/.../مدیریت%20مالی.xls
... بررسی رابطه شاخص های ریسک عدم نقدشوندگی و مازاد بازده سهام در بورس اوراق بهادار ... بررسی و تبیین مدیریت سرمایه در گردش در شرکت های پذیرفته شده در بورس ... عوامل موثر بر ساختار مالی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران, 439.
بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نقد شوندگی سهام شرکتهای ...
ganj.irandoc.ac.ir/articles/668441
بررسی تاثیر ساختار سرمایه بر نقد شوندگی سهام شرکتهای موجود در بورس اوراق بهادار تهران ... ساختار سرمایه بر نقدشوندگی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می‌باشد. ... شده در صنایع سیمان، خودرو و قطعات و فلزات اساسی بورس اوراق بهادار تهران رابطه مثبت ... همه حقوق از آن پژوهشگاه علوم و فناوری اطلاعات ایران است 1393 ©
نگهداشت وجه نقد - پژوهشگاه علوم و فناوری اطلاعات ایران
ganj.irandoc.ac.ir/dashboard?q=نگهداشت+وجه+نقد&topic_2=395468
این موضوع که شرکت ها چگونه سطح مناسبی را برای نگهداری وجه نقد، تعیین می کنند ... نگهداشت وجه نقد در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بررسی می شوند. ... مالی، بازده حقوق صاحبان سهام، نسبت نقد شوندگی و اندازه شرکت تاثیر مثبت و ... بررسی رابطه ساختار سرمایه، نگهداشت وجه نقد و ارزش شرکتهای پذیرفته شده در ...
[DOC]عناوین پایان نامه های ورودی 90
samangan.ac.ir/arshad/anavin.docx
1, تأثير سازه ها و متغيرهاي تأخيري بر ساختار سرمايه در صنایع سیمان، کانی غیرفلزی، شیمیایی ودارویی. 2, بررسی رابطه سرمایه فکری و عملکرد شرکتهای سرمایه گذاری پذیرفته شده در ... تامین مالی و نقد شوندگی سهام در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ... 22, بررسی علل عدم موفقیت رینگ کشاورزی در بورس کالای ایران.
لیست_پایان_نامه_های_کارشناسی_ارشد_سال_1392
eco.umz.ac.ir/Page/1082/لیست_پایان_نامه_های_کارشناسی_ارشد_سال_1392
... رابطه بین کیفیت افشا، نقدشوندگی و ارزش شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ... بررسی رابطه بین پراکندگی عایدیهای حال و آینده و بازده سهام در بورس اوراق بهادار ... بررسی جایگاه شاخص های کار شایسته ایران در میان کشورهای برگزیده در حال .... رابطه بین ساختار سرمایه و سیاست تقسیم سود با نگهداشت وجه نقد در شرکتهای ...
[PDF]ﺷﺪه در ﭘﺬﻳﺮﻓﺘﻪ ﻫﺎي ﻋﻤﻠﻜﺮد ﺷﺮﻛﺖ و ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﻲ راﺑﻄﻪ ﺑﻴ - فصلنامه بورس ...
journal.seo.ir/page/download-9dXzSYE1pUU.artdl
راﺑﻄﻪ ﺑﻴﻦ. ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﻲ. و. ﻋﻤﻠﻜﺮد ﺷﺮﻛﺖ. ﻫﺎي. ﭘﺬﻳﺮﻓﺘﻪ. ﺷﺪه در. ﺑﻮرس اوراق ﺑﻬﺎدار ﺗﻬﺮان ...... ﺑﺮرﺳﻲ راﺑﻄﻪ ﺑﻴﻦ ﺳﺎﺧﺘﺎر ﺳﺮﻣﺎﻳﻪ و ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﻲ ﺳﻬﺎم در. اﻳﺮان. " ، ﻧﺎﻣﻪ اﻗﺘﺼﺎدي ﻣﻔﻴﺪ، ﺳﺎل ﺳﻴﺰدﻫﻢ، ﺷﻤﺎره. ، 63. 3.
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
okfiles.ir/tag/بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه/
پایان نامه برای دریافت درجه کارشناسی ارشد گرايش: حسابداری عنوان: بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران ...
[XLS]حسابداری - واحد الکترونیکی دانشگاه آزاد اسلامی
www.iauec.ac.ir/Portal/research/wp-content/uploads/2016/04/hesabdari.xlsx
CAPM) در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار, 92 ... بین مدیریت زنجیره تامین مالی و عملکرد مالی(مطالعه موردی شرکت ایرانی تولید اتومبیل (سایپا)), 93 ... بر ساختار سرمایه(مطالعه موردی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران, 93 ... بررسي رابطه نقدشوندگي سهام و رشد سرمايه گذاري در بين شركتهاي پذيرفته شده در ...
موضوعات پایان نامه کارشناسی ارشد حسابداری - شریف یار
sharifyar.com/accounting-subject/
... ساختار سرمايه در بورس اوراق بهادار تهران; بررسی رابطه بين دوره ن‍گ‍ه داری سرمايه گ‍ذار با ... بررسی ساختار سرمايه شرکت های پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بر ... س‍ک‍ه طلا در بورس کالای ايران; بررسی ت‍اث‍ي‍ر نرخ ت‍ورم و نرخ ارز بر نقد شوندگی ...
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
www.downloadroman.com/بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه/
۵ روز پیش - بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران · بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در ...
بررسی عوامل مؤثر بر ساختار سرمایه شرکت های پذیرفته شده ...
www.noormags.ir/.../بررسی-عوامل-مؤثر-بر-ساختار-سرمایه-شرکت-های-پذیرفته-شده...
بررسی عوامل مؤثر بر ساختار سرمایه شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. نویسنده: ستایش،محمد حسین؛ کاشانی پور،فرهاد؛. پاییز و زمستان 1389 - شماره ...
[XLS]ليست مقالات قابل چاپ
accounting92.um.ac.ir/uploading/accounting92.um.ac.ir/images/Ghabel_chap.xls
7, 6, 128, بررسي رابطه بين حاکميت شرکتي و عملکرد شرکت : آزمون مجدد تئوري ... حاکميت شرکتي و ساختار سرمايه ي شرکت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ... 32, 31, 233, بررسي ميزان رضايتمندي شغلي حسابداران رسمي ايران و رابطه آن با ... 36, 35, 243, بررسي ارتباط بين اعلان سود با بازده غيرعادي و نقدشوندگي سهام ...
[PDF]روش های تأمين مالی در بنگاه های اقتصادی - جامعه حسابداران ...
www.iacpa.ir/portals/0/pdf/Faslnameh/Faslnameh29/RaveshTameenMali.pdf
تأمین مالی، هنر و علم مدیریت وجه نقد. است. هدف از تأمین ... شــرکت های پذیرفته شــده بورس اوراق. بهــادار تهران بــر ... شرکت های. "پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ... با عنوان«بررســی رابطه ســاختار سرمایه با. ســودآوری ..... نقد شونده باشد. )کنعانی ...
مشاهده آرشیو عناوین چاپ شده در فصلنامه نظریه های نوین حسابداری
raja.ac.ir/Journal-hesabdari.aspx
مالكيت نهادي بانكها و هزينه بدهي شرکتهای پذيرفته شده در بورس اوراق بهادارتهران (قدرت ... مالی بر ساختار سرمایه در شركتهاي تولیدی بورس اوراق بهادار تهران(حسن همتی، حسین ... بررسي رابطه بین محافظه‌کاری در گزارشگری مالی و نقدشوندگی سهام(یونس .... بررسی تاثیر کیفیت حسابرسی بر مدیریت سود در شرکت های ایرانی(دکتر جواد ...
[PDF]ﻣﻮﺿﻮﻋﺎت ﭘﺎﯾﺎن ﻧﺎﻣﻪ ﻫﺎي اراﺋﻪ ﺷﺪه ﮐﺎرﺷﻨﺎﺳﯽ ارﺷﺪ
www.pro.uploadpa.com/?file=139161481680918...pdf
ﺑﺮرﺳﯽ راﺑﻄﻪ ﺑﯿﻦ ﻣﺎﻟﮑﯿﺖ ﻧﻬﺎدي ﺳﻬﺎم و ﻣﺪﯾﺮﯾﺖ ﺳﻮد در ﺷﺮﮐﺖ ﻫﺎي ﭘﺬﯾﺮﻓﺘﻪ ﺷﺪه در ﺑﻮرس اوراق ﺑﻬﺎدار ﺗﻬﺮان .9. ﺑﺮرﺳﯽ راﺑﻄﻪ ﺑﯿﻦ ... ﺑﺮرﺳﯽ راﺑﻄﻪ ﺑﯿﻦ ﻣﻌﯿﺎرﻫﺎي ﻧﻘﺪﺷﻮﻧﺪﮔﯽ ﺳﻬﺎم و ﺑﺎزده ﺳﺎﻻﻧﻪ ﺳﻬﺎم در ﺑﻮرس اوراق ﺑﻬﺎدار ﺗﻬﺮان .11 ... ﺑﺮرﺳﯽ روش ﻫﺎي اﻓﺰاﯾﺶ ﺷﻔﺎﻓﯿﺖ اﻃﻼﻋﺎﺗﯽ ﺑﺎزار ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ اﯾﺮان و اﻧﺘﺨﺎب روﺷﯽ ﺑﻬﯿﻨﻪ ﺑﺎ اﺳﺘﻔﺎده از ﻓﺮاﯾﻨﺪ ﺗﺤﻠﯿﻞ ﺳﻠﺴﻠﻪ ﻣﺮاﺗﺒ. ﯽ ﻣﻮرد ... ﺑﺮرﺳﯽ ﺳﺎﺧﺘﺎر ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ و ﻣﻨﺎﺑﻊ ﻣﺎﻟﯽ ﺑﺎﻧﮏ ﮐﺸﺎورزي و اراﯾﻪ راه.
[PDF]آموزش گام به گام بورس اوراق بهادار - شركت كارگزاري رضوي
www.rbc.ir/customized_images/ra_gamBegam.pdf
ﻣﻨﻈﻮر ﺑﺮرﺳﻲ و اﻗﺪام در ﻣﻮرد ﺗﻬﻴﻪ و ﺗﻨﻈﻴﻢ ﻣﻘﺮرات ﻧﺎﻇﺮ ﺑﺮﻓﻌﺎﻟﻴﺖ ﺑﻮرس اوراق ﺑﻬﺎدار ﺑﻪ اﻳﺮان آﻣﺪﻧﺪ،اﻣﺎ ﻣﻄﺎﻟﻌﺎت آﻧﻬﺎ ﺑﺎ ... در ﺑﻮرس ﺑﻪ ﺟﻬﺖ ﺗﻤﺮﻛﺰ ﺳﺮﻣﺎﻳﻪ ﻛﻪ ﺑﺎ ﻫﺪف ﻣﺸﺎرﻛﺖ درﺣﻘﻮق ﺷﺮﻛﺘﻬﺎي ﻣﻮرد ﭘﺬﻳﺮش.
اخبار - پورتال همایش ها-دانشگاه آزاد اسلامی واحد بندرعباس
conf.iauba.ac.ir/aim/fa/news.php?rid=11
۲۹ فروردین ۱۳۹۵ ه.ش. - بررسی رابطه بین اطلاعیه سرمایه گذاری در فناوری اطلاعات و عملکرد مالی ... تاثیر مالیات تورمی بر توزیع در آمد در ایران ... بررسی رابطه بین ساختار مالکیت با عملکرد مالی ، مدیریت نقدینگی و ... بررسی تاثیر برخی از مولفه های حاکمیت شرکتی بر نقدشوندگی سهام شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران.
خانم دکتر پری چالاکی | رزومه اعضای هیات علمی دانشگاه ارومیه
asatid.urmia.ac.ir/p.chalaki
کارشناسي حسابداري(با معدل18/59)، دانشکده فني دکتر شريعتي، تهران، ايران، مرداد ... رابطه بين عملکرد و تقسيم سود نقدي در شرکتهاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار ... بين ساختار مالكيت و شكاف مالياتي در شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار ... بررسي رابطه بين نقد شوندگي سهام و هزينه سرمايه شرکتهاي پذيرفته شده در ...
magiran.com: فصلنامه بورس اوراق بهادار، شماره 31
www.magiran.com/magtoc.asp?mgID=6397
اثر انتشار به موقع اطلاعات بر نقدشوندگي سهام در بورس اوراق بهادار تهران ... بررسي واكنش نامتقارن سرعت تعديل قيمت سهام به اطلاعات جديد در بورس اوراق بهادار تهران ... رابطه بين تغييرات سود تقسيمي و عملكرد آتي در شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار ... سازوكارهاي راهبري شركتي و واكنش بازار سرمايه به كيفيت حسابرسي
دانلود پایان نامه ارشد حسابداری - خرید پایان نامه
shopthesis.com/2016/05/08/دانلود-پایان-نامه-ارشد-حسابداری/
۱۹ اردیبهشت ۱۳۹۵ ه.ش. - ارزیابی عملکرد شرکت های پذیرفته شده بورس اوراق بهادار تهران بر مبنای شاخصهای ... و ریسک ورشکستگی شرکتها طبق مدل آلتمن (بورس اوراق بهادار ایران) ... بررسی رابطه بین ساختار سرمایه و وجه نقد آزاد و تنوع شرکتها ... بررسی رابطه نقد شوندگی سهام و مدریت سود واقعی در شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار
پایان نامه های دانشجوئی - دانشگاه آزاد اسلامی واحد سنندج
www.iausdj.ac.ir/research/Pages/thesis.aspx
شناسایی منشاء های ریسک و مدیریت کردن آن در شرکت توسعه پترو ایران ... بررسی ارتباط سود تقسیمی با بازده تحقیق یافته شرکتهای پذیرفته شده در بورس .... بررسی رابطه سرمایه اجتماعی میزان تعهد سازمانی کارکنان در شعب بانک تجارت شهر سنندج .... ساختار سرمایه بر نقدشوندگی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ...
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
file.chessrostami.ir/بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه-2/
۲۶ اسفند ۱۳۹۴ ه.ش. - بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران 118 صفحه در قالب word ...
اولویت‌های پژوهشی - بورس اوراق بهادار تهران
www.tse.ir/cms/Default.aspx?tabid=260
بررسی ساختار، وظایف و کارکرد‌های شرکتهای تأمین سرمایه در بازار دست دوم و ارائه یک ... بررسی نقاط قوت و ضعف قانون بازار اوراق بهادار ایران در مقایسه‌ی تطبیقی با ... تأثیر روش‌های مختلف تأمین مالی شرکتهای پذیرفته شده در بورس بر بازده سهام آنها. 42. ... اثرات بازار سازی سهام بر روی درجه نقدشوندگی و ثبات قیمت آنها (عوامل مؤثر بر ...
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
2seda.ir/news/بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساختار-سرمایه/
۴ روز پیش - بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران. بازدید : 4 views بدون نظر یکشنبه ۲ خرداد ۱۳۹۵.
بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای ...
www.sanjesh7.com/پایان-نامه-بررسی-رابطه-نقد-شوندگی-و-ساخ/
پایان نامه: بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران چکیده: یکی از مباحثی که در ادبیات مالی مورد تحقیق و بحث.
مقالات حسابداری و حسابرسی - blogfa.com
moslemv.blogfa.com/1392/02
دانش حسابداری, ارزیابی الگوهای پیش بینی بحران مالی برای شرکتهای ایرانی ... بررسی نقد شوندگی سهام در زمان انتشار گزارشهای مالی در بورس اوراق بهادار تهران, زمانی, 28 ... برسی رابطه بین اهرم عملیاتی با ریسک سیستماتیک و بازده بورس اوراق بهادار ... رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق ...
پایان نامه و پروژه حسابداری
hessabdaaar.blogfa.com/
... کاری در حسابداری و هزینه سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ... 6, ارزیابی نوع مدیریت سود وبررسی اثر ساختار مالكيت و اندازه شرکت برروی ... 20, بررسی ارتباط بين متغير هاي كلان اقتصادي با ساختار سرمايه در بازار سرمايه ايران. 21, بررسی ارتباط میان محافظه کاری حسابداری و تغییردر وجه نقد نگهداری شده ...
دانلود پایان نامه بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه | ...
takrom.com/?p=35123
۱ روز پیش - بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران. لینک پرداخت و دانلود *پایین مطلب*.
[PDF]در بورس اوراق بهادار تهران سهام نقدشوندگی و آزاد شناور سهام ...
jik.srbiau.ac.ir/pdf_7753_ab514626c441447be120c44094ecccda.html
در این مقاله به بررسی رابطه بین سهام شناور آزاد و نقدشوندگی سهام پرداخته می شود. -2 ... رابطه میزان سهام شناور آزاد و نقدشوندگي سهام در بورس اوراق بهادار تهران .... سرمایه. ی. ایران،. به. دلیل. وجود. شرکت. های. نیمه. دولتی،. مالکیت. های. متقاطع ... سهامن شناور آزاد بر عملکرد مالی شرکتهای پذیرفته شده بورس اوراق بهادار تهران تاﺛیر ندارد،. -1.
عناوین پایان نامه های مدیریت - انجام پایان نامه|انجام پروژه|مشاوره ...
mamsinco.com/viewnews.aspx?id=1112&name...
خلاصه خبر : پایان نامه هاي انجام شده مدیریت مالی و حسابداری در ایران ... بررسی رابطه ساختار سرمایه با سودآوري شرکت هاي پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (با ... 74 . بررسی نقدشوندگی سهام در زمان انتشار گزارشهاي مالی در بورس اوراق بهادار تهران
جدیدترین-موضوعات-پایان-نامه-ارشد-حسابداری رایگان +فروش ...
sadegimorteza.persianblog.ir/
۳ اردیبهشت ۱۳۹۵ ه.ش. - بررسی تأثیر فرهنگ سازمانی بر عملکرد مالی شرکت های بورس اوراق بهادار تهران ... مالی و نقدشوندگی سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ... بررسی ارتباط بین متغیر های کلان اقتصادی با ساختارسرمایه در بازار سرمایه ایران. بررسی رابطه نقد شوندگی و ساختار سرمایه در شرکتهای پذیرفته شده در ...
بررسی رابطه اهرم مالی و نقد شوندگی دارایی ها در بورس اوراق ...
marketingarticles.ir/.../698-بررسی-رابطه-اهرم-مالی-و-نقد-شوندگی-دارایی-ها-در-بورس-...
هدف پژوهش حاضر بررسی رابطه بین ساختار سرمایه و نقد شوندگی دارایی های شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می باشد . البته از آنجایی که تأثیر ...
معاونت آموزشی و تحصیلات تکمیلی | موسسه آموزش عالی راه ...
www.rahedanesh.ac.ir/management-learnassistance-fa.html
5-بررسي رابطه بين عرضه سهام و سرمايه گذاري خصوصي در ايران، فصلنامه پزوهشنامه ... 35- بررسی رابطه بين نقد شوندگي با بازده سهام در بورس اوراق بهادار تهران، ... 38-رابطه ويژگي هاي شركت با ساختار سرمايه آن در شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق ...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
صفحهٔ بعدی
ناشناس - استفاده از موقعیت مکانی دقیق
- بیشتر بدانید
راهنما ارسال بازخورد حریم خصوصی شرایط
کسب درآمد از اینترنت تضمینی در ایران